Anonim
Kredit: Rawpixel.com/Shutterstock

Pembayaran cukai adalah sebahagian besar daripada menjalankan perniagaan anda. Tidak ada penghindaran untuk memberikannya kepada Paman Sam, dan jika anda ingin mengelakkan audit, penting untuk melakukannya pada kali pertama. Tidak seperti pekerja W-2, individu yang bekerja sendiri tidak mempunyai cukai mereka secara automatik ditolak dari gaji mereka. Terserah kepada mereka untuk mengesan apa yang mereka berhutang dan membayarnya tepat pada waktunya.

Kerana cukai tidak ditolak secara automatik, bayaran pulang untuk pekerja yang bekerja cenderung sedikit lebih tinggi daripada golongan berpendapatan gaji sepanjang tahun. Ia mungkin menggoda untuk mempertimbangkan semua wang anda, hanya saku dan teruskan. Tetapi melainkan jika anda mahu IRS datang mengetuk, bijak untuk mengetepikan sebahagian dana tersebut untuk menampung kewajipan cukai anda.

"Pemilik perniagaan, sama ada mereka yang bekerja bebas atau pemilik korporat, bertanggungjawab untuk mematuhi undang-undang cukai berkenaan dengan perniagaan mereka, " kata Shoshana Deutschkron, naib presiden komunikasi dan jenama di platform kerja bebas. "Literasi kewangan adalah kemahiran kritikal, dan literasi itu termasuk pemahaman tentang cukai." [Tertarik dengan perisian cukai dalam talian ? Lihat pilihan terbaik kami.]

"Anda perlu berpegang kepada beberapa wang anda, " tambah Lisa Greene-Lewis, pakar CPA dan pakar cukai untuk TurboTax. "Anda harus berpura-pura tidak mempunyai banyak wang, kerana pendapatan anda berbeza-beza dengan kerap. Anda perlu memikirkan membayar cukai anda."

Bukan sahaja bentuk kerajaan yang menakutkan, tetapi pembelajaran tali cukai boleh benar-benar rumit. Mereka yang memulakan kerjaya bekerja sendiri harus mempertimbangkan bagaimana dan mengapa pemfailan cukai dengan betul boleh memberi kesan kepada perniagaan anda.

Jika anda memfailkan diri sebagai bekerja sendiri dengan IRS, berikut adalah asas-asas pemfailan, pembayaran dan simpanan untuk cukai. [ Mahu Menjadi Freelancer Sepenuh Masa? Apa yang Anda Perlu Tahu ]

Kewajipan cukai pekerjaan sendiri

Freelancer mesti mengambil kira cukai mereka apabila menetapkan harga mereka, mempertimbangkan beban cukai dalam merancang kewangan mereka untuk tahun tersebut (contohnya, menyimpan wang berbanding menanam semula dalam perniagaan), dan menjejaki perbelanjaan perniagaan mereka untuk memotong mereka pada akhir tahun, Kata Deutschkron.

Menurut IRS, ini adalah bagaimana individu yang bekerja sendiri dikelaskan:

  • Menjalankan perniagaan atau perniagaan sebagai pemilik tunggal atau kontraktor bebas
  • Menjadi ahli perkongsian yang menjalankan perdagangan atau perniagaan
  • Sebagai sebaliknya dalam perniagaan untuk diri sendiri (termasuk perniagaan sambilan)

Menurut Pew Research, kira-kira 15 juta orang Amerika bekerja sendiri. Apabila anda bekerja sendiri, anda mesti membayar cukai diri (cukai SE) serta cukai pendapatan. Cukai SE adalah cukai Sosial dan Medicare yang terutamanya untuk individu yang bekerja untuk diri mereka sendiri. Ini berasingan daripada cukai pendapatan.

Sebelum anda dapat menentukan kewajipan cukai anda, kenali kadar cukai anda, dan pertimbangkan sama ada wilayah anda memerlukan cukai kota yang berasingan. Untuk mendapatkan kadar anda bermakna anda mesti mengetahui keuntungan atau kerugian bersih anda dari perniagaan anda. Anda boleh mengira ini dengan menolak perbelanjaan perniagaan daripada pendapatan perniagaan anda. Jika perbelanjaan anda kurang daripada pendapatan anda, perbezaannya adalah keuntungan bersih dan menjadi sebahagian daripada pendapatan anda. Walau bagaimanapun, jika perbelanjaan anda melebihi pendapatan anda, perbezaannya adalah kerugian bersih.

Anda mesti memfailkan pulangan cukai pendapatan C (Borang 1040) jika pendapatan bersih anda daripada bekerja sendiri adalah $ 400 atau lebih. Walaupun pendapatan bersih anda dari penggajian diri kurang daripada $ 400, anda masih perlu memfailkan penyata jika anda memenuhi sebarang keperluan lain yang disenaraikan dalam Borang 1040. Anda juga harus memfailkan jika anda layak untuk mana-mana kredit berikut:

  • Kredit pendapatan yang diperolehi
  • Kredit cukai kanak-kanak tambahan
  • Kredit peluang Amerika
  • Kredit untuk cukai persekutuan pada bahan api
  • Kredit cukai premium
  • Kredit cukai liputan kesihatan

Menurut IRS, pembayar cukai yang bekerja sendiri yang mengharapkan untuk membayar lebih daripada $ 1, 000 dalam cukai SE harus membuat anggaran pembayaran cukai empat kali setahun. Anda perlu menggunakan IRS Form 1040 untuk memfailkan cukai suku tahunan ini.

Anda boleh menganggar cukai SE dijangka menggunakan alat kalkulator percuma seperti ini dari QuickBooks.

Bagaimana untuk memfailkan cukai anda

Pembayaran suku tahunan

Sekiranya anda menjangkakan membuat bayaran cukai anggaran suku tahunan, gunakan Borang 1040-ES, Anggaran Cukai untuk Individu, yang mengandungi lembaran kerja yang serupa dengan Borang 1040. Pastikan anda menjejaki pulangan anda dari satu tahun ke tahun yang akan datang, seperti yang anda perlukan pulangan cukai tahunan sebelum tahun anda untuk mengisi Borang 1040-ES.

IRS membolehkan anda mengisi Borang 1040-ES, yang mengandungi baucar kosong yang boleh anda gunakan apabila anda menghantar anggaran pembayaran cukai anda, atau anda boleh membuat pembayaran menggunakan Sistem Pembayaran Cukai Persekutuan Elektronik (EFTPS). Jika ini adalah tahun pertama anda bekerja sendiri, anda perlu menganggarkan jumlah pendapatan yang anda harapkan untuk memperoleh untuk tahun ini. Lihat halaman Anggaran IRS untuk maklumat lanjut.

Pulangan tahunan

Untuk memfailkan pulangan cukai tahunan anda, anda perlu melaporkan pendapatan atau kerugian anda daripada perniagaan yang anda beroperasi atau profesion yang anda diamalkan sebagai pemilik tunggal. Untuk melaporkan cukai Jaminan Sosial dan Medicare, anda mesti memfailkan Jadual SE (Borang 1040), Cukai Sendiri.

Gunakan pendapatan atau kerugian yang dikira pada Jadual C atau Jadual C-EZ untuk mengira jumlah Jaminan Sosial dan Medicare yang anda sepatutnya dibayar sepanjang tahun. Arahan untuk Jadual SE mungkin berguna dalam mengisi borang.

Cara untuk menjimatkan cukai

Sekiranya anda beralih dari kedudukan sepenuh masa, penting untuk menentukan penolakan. Berikut ialah enam petua penjimatan cukai yang boleh membantu anda sebagai pembayar cukai yang bekerja sendiri pertama, menurut TurboTax:

  • Kos permulaan: Perniagaan yang baru dibentuk mungkin dapat memotong kos permulaan, termasuk yuran guaman, kos percubaan dan iklan.
  • Perbelanjaan kenderaan: Selain potongan jarak tempuh dan perbelanjaan lain, pembayar cukai yang bekerja sendiri mungkin dapat mengurangkan sehingga $ 25, 000 dari kos kereta atau SUV mereka.
  • Potongan pejabat rumah : Pekerja yang bekerja sendiri yang mempunyai ruang khusus di rumah mereka yang mereka gunakan hanya untuk perniagaan boleh memotong peratusan perbelanjaan rumah mereka, termasuk pembayaran hipotek, utiliti dan cukai harta benda.
  • Bekalan dan peralatan : Bekalan pejabat - seperti kertas, komputer dan juga makanan ringan untuk pelanggan - boleh ditolak jika ia digunakan secara eksklusif untuk perniagaan.
  • Cukai Sosial dan Medicare: Pekerja yang bekerja sendiri perlu membayar keseluruhan 15.3 peratus cukai Keselamatan Sosial dan Medicare, tetapi mereka mendapat rehat dengan menulis separuh daripada apa yang mereka bayar.
  • Premium insurans kesihatan: Pekerja yang bekerja sendiri mungkin dapat menolak apa yang mereka bayar untuk insurans perubatan untuk diri mereka sendiri dan keluarga mereka.

"Anda mungkin terkejut dengan apa yang boleh ditolak cukai, " kata Greene-Lewis. "Sebagai contoh, pengiklanan membantu orang membuat wang, tetapi ia juga merupakan potongan besar bagi orang ramai."

Perisian cukai juga boleh digunakan untuk membantu anda menentukan penolakan yang anda mungkin ketinggalan, serta menyelaraskan proses pemfailan dan lebih mudah mengenal pasti kadar cukai anda. Perisian cukai juga boleh menjimatkan pulangan anda dari tahun ke tahun supaya, jika tiada apa-apa perubahan, anda dapat menyederhanakan proses lebih lanjut pada tahun berikutnya.

Perbelanjaan lain untuk dipertimbangkan

Kunci untuk bersedia untuk kewajipan cukai anda adalah untuk menjejaki perbelanjaan anda sepanjang tahun. Jangan tunggu sehingga minit terakhir untuk menambah semua perbelanjaan anda, kata Greene-Lewis. Beliau dinasihatkan menggunakan pakej perisian perakaunan untuk mengesan apa yang anda perolehi dan belanja.

Berita Perniagaan Daily mengesyorkan QuickBooks sebagai perisian perakaunan terbaik untuk perniagaan kecil keseluruhan dan Zoho Books sebagai perisian perakaunan terbaik untuk perniagaan mikro (pemilik tunggal, freelancers, perunding, dll.). Untuk lebih banyak cadangan dan ulasan perisian, lawati senarai pick terbaik kami.

Maklumat di atas dimaksudkan sebagai panduan asas untuk individu yang bekerja sendiri. Sekiranya anda bekerja sendiri dan mempunyai soalan tentang cukai anda, dapatkan bantuan profesional perakaunan.