Anonim

wi6995 / Shutterstock

Membeli dan menyelenggara peralatan adalah mahal, dan sebaik sahaja anda melabur dalam sekeping mesin, hanya masalah masa sebelum versi baru keluar, menjadikan anda usang atau lebih rendah. Oleh kerana kos yang tinggi yang terlibat dalam peralatan memiliki dan operasi, banyak pemilik perniagaan kecil memilih untuk menyewa dan bukannya memiliki sendiri.

Pajakan menawarkan kelebihan yang tidak dimiliki, termasuk bayaran bulanan yang lebih rendah, yang lazimnya tersebar sepanjang perjalanan bulan atau tahun dan bukannya diserahkan sekaligus. Banyak pajakan peralatan komersil juga termasuk perjanjian perkhidmatan atau tambahan perkhidmatan, yang menawarkan ketenangan fikiran untuk pengguna perniagaan dan menafikan keperluan untuk juruteknik dalaman.

Sekiranya perniagaan anda memerlukan peralatan atau teknologi baru, tetapi anda tidak mampu, pajakan mungkin menjadi pilihan untuk dipertimbangkan. Pajakan membolehkan anda membuat pembayaran bulanan yang lebih kecil, biasanya selama tempoh multiyear dan bukan sekadar membeli sekaligus. Pada akhir pajakan, anda boleh mengembalikan peralatan atau membelinya untuk harga yang memberi penghargaan dan berapa banyak yang anda bayar sepanjang hayat pajakan.

Faedah pajakan peralatan

  • Ramai pemberi pajak tidak memerlukan bayaran pendahuluan yang signifikan.
  • Sekiranya anda perlu terus mengemas kini peralatan, pajakan adalah pilihan yang baik, kerana anda tidak terjebak dengan peralatan usang.
  • Sekiranya anda perlu menaik taraf ke peralatan yang lebih canggih untuk mengendalikan kerja yang lebih tinggi, anda boleh melakukannya tanpa perlu menjual jentera dan kedai yang ada untuk penggantian.
  • Pajakan peralatan sering layak untuk kredit cukai. Bergantung pada pajakan, anda mungkin dapat memotong bayaran anda sebagai perbelanjaan perniagaan dengan memanfaatkan Seksyen 179 Pembiayaan Berkualitas.

Nota editor: Mencari maklumat mengenai pajakan peralatan? Gunakan soal selidik di bawah ini, dan rakan vendor kami akan menghubungi anda untuk memberi anda maklumat yang anda perlukan:

widget pembeli

Sudah tentu, tidak semua pajakan peralatan adalah sama, dan terdapat banyak cara untuk membiayai pajakan. Jika anda berminat dengan peralatan sewa untuk perniagaan anda dan anda ingin melakukannya dengan pinjaman, kami menyarankan anda untuk menyemak kajian kami mengenai pemberi pinjaman alternatif yang kami cadangkan sebagai yang terbaik untuk pinjaman peralatan. Pemberi pinjaman yang kami pilih sebagai pilihan terbaik kami juga menawarkan pilihan pajakan.

Jika anda tidak pasti sama ada pajakan peralatan adalah pilihan yang baik untuk anda, teruskan membaca untuk mengetahui lebih lanjut tentang bagaimana untuk memulakan, proses pajakan, jenis pajakan yang berbeza dan apa yang perlu dipertimbangkan ketika mencari pemberi pinjaman.

Bagaimana untuk bermula

Sebelum memulakan proses, jawab soalan berikut. Ia mungkin kelihatan seperti banyak usaha di hadapan, tetapi tanpa menjawab soalan-soalan ini kerana ia berkaitan dengan perniagaan anda, anda tidak boleh membuat keputusan yang berpengetahuan mengenai pajakan atau membeli peralatan.

Apakah belanjawan bulanan anda?

Pajakan menawarkan bayaran bulanan yang jauh lebih rendah daripada pembelian, tetapi anda masih perlu mengenakan kos ke dalam aliran tunai bulanan anda. Mulakan dengan apa yang anda mampu dan bekerja dari sana; jangan bekerja dengan cara lain dengan mendapatkan sebut harga dan cuba memerah mereka ke dalam bajet anda.

Berapa lama peralatan akan digunakan?

Untuk kegunaan jangka pendek, pajakan hampir selalu merupakan cara yang paling kos efektif bagi perniagaan untuk pergi. Sekiranya anda menggunakan peralatan selama tiga tahun atau lebih, pinjaman atau garis piawai kredit mungkin lebih bermanfaat daripada pajakan. Faktor dalam pertumbuhan perniagaan anda juga: Jika syarikat anda berkembang pesat dan berkembang, pajakan mungkin merupakan pilihan yang lebih baik daripada membeli.

Berapa cepatkah peralatan menjadi usang?

Teknologi menjadi ketinggalan zaman dalam beberapa industri daripada yang lain. Pertimbangkan usang sebelum memutuskan sama ada pembelian atau pajakan masuk akal untuk anda.

Bolehkah anda mendapatkan pajakan untuk peralatan anda?

Pelbagai peralatan yang layak untuk pajakan adalah hampir tidak terbatas. Tetapi ada beberapa syarat.

  • Harga belian: Peralatan pajakan membolehkan perniagaan mendapatkan peralatan dan jentera yang mempunyai nilai dolar yang tinggi. Ini terdiri daripada barang-barang tunggal yang mahal, seperti pemantau jantung dan jentera pengekstrakan, kepada barangan yang lebih kecil yang diperlukan secara besar-besaran, seperti kiosk, lesen perisian dan telefon. Atas sebab ini, ia tidak biasa untuk mencari perjanjian sewa beli di bawah $ 3, 000, dan banyak peminjam yang besar memerlukan pembelian minimum $ 25, 000 hingga $ 50, 000.
  • Aset keras: Peralatan yang anda pajakan mesti dianggap aset keras - dengan kata lain, apa sahaja yang boleh disenaraikan sebagai harta peribadi dan tidak dilampirkan secara kekal kepada hartanah. Aset lembut seperti program latihan dan jaminan tidak layak untuk program pajakan.

Pembelian vs pajakan

Walaupun banyak perniagaan mendapat manfaat daripada pajakan peralatan, pembelian secara langsung lebih efektif dalam beberapa keadaan. Apabila membandingkan pilihan membeli dan pajakan, pertimbangkan faktor berikut:

  • Harga pembelian
  • Jumlah untuk dibiayai
  • Susut nilai tahunan
  • Kadar cukai dan kadar inflasi
  • Kos pajakan bulanan
  • Penggunaan peralatan
  • Kos pemilikan dan penyelenggaraan

Kelebihan pajakan

Sewa adalah sesuai untuk peralatan yang secara rutin memerlukan peningkatan - contohnya, komputer dan peranti elektronik. Pajakan memberikan anda kebebasan untuk mendapatkan jentera terkini dengan kos pendahuluan yang rendah, dan anda mempunyai bayaran bulanan yang boleh dipercayai yang boleh anda belanjakan.

Pada masa yang sama, pajakan menyediakan pilihan peralatan yang lebih luas untuk perniagaan. Pajakan membuatnya mungkin secara kewangan untuk membeli peralatan yang mungkin terlalu mahal untuk dibeli.

Kontrak pajakan

Pajakan menghendaki anda membayar faedah, yang menambah kos keseluruhan mesin dari semasa ke semasa. Kadang-kadang, pajakan boleh lebih mahal daripada jika anda membeli peralatan secara terang-terangan - terutama jika anda membeli peralatan apabila jangka pajakan telah tamat.

Di samping itu, sesetengah peminjam menguatkuasakan tempoh panjang tertentu serta pakej perkhidmatan mandatori. Ini boleh menambah kos jika tempoh pajakan melangkaui berapa lama anda memerlukan peralatan tersebut. Dalam senario ini, anda boleh terjebak dengan bayaran bulanan serta kos penyimpanan yang berkaitan dengan peralatan yang tidak digunakan.

Kelebihan membeli

Apabila anda memiliki peralatan, anda boleh mengubahnya mengikut keperluan anda. Ini tidak selalu berlaku dengan pajakan. Begitu juga, pembeli tidak terikat oleh batasan yang dikenakan oleh peminjam peralatan.

Pembelian juga membolehkan anda untuk menyelesaikan sebarang masalah dengan lebih cepat, kerana anda tidak perlu mendapatkan kelulusan daripada syarikat pajakan untuk menjadualkan pembaikan atau memesan bahagian gantian. Sebagai tambahan kepada faedah cukai susut nilai yang terdapat di dalam Seksyen 179, anda boleh mendapatkan semula wang dengan menjual semula peralatan apabila ia tidak lagi digunakan untuk anda.

Kekurangan beli

Seperti pajakan, pembelian mempunyai kelemahannya. Yang terbesar adalah usang; dengan pembelian, anda terjebak dengan mesin yang sudah lapuk sehingga anda membeli peralatan baru. Juga, daya saing pasaran dan adanya insentif cukai dengan pajakan sering cukup untuk menghalang banyak pemilik perniagaan daripada membeli peralatan secara terang-terangan. Kos untuk mengekalkan dan membaiki jentera, sebagai tambahan kepada harga beli yang curam, boleh menyebabkan terlalu banyak masalah kewangan pada banyak perniagaan.

Dengan beberapa anggaran, perniagaan menganggarkan 1% hingga 3% daripada jualan untuk kos penyelenggaraan. Ini adalah anggaran kasar, walaupun. Peralatan itu sendiri, jam kerja, umur peralatan, kualiti dan jaminan menentukan kos penyelenggaraan yang sebenar.

Peralatan pajakan berbanding pilihan pembiayaan lain

Pembelian bukan satu-satunya alternatif kepada pajakan. Malah, ia bukanlah yang paling biasa. Pinjaman, perkhidmatan kredit dan pemfaktoran adalah cara yang paling banyak untuk membiayai peralatan besar.

Seperti pembelian, pinjaman memberikan lebih banyak pemilikan peralatan. Dengan pajakan, pemberi pajak memegang tajuk untuk peralatan mana-mana dan menawarkan anda pilihan untuk membelinya apabila pajakan itu berakhir. Pinjaman membolehkan anda mengekalkan tajuk ke mana-mana item yang anda beli, dengan menjamin pembelian terhadap aset sedia ada.

Malangnya, istilah boleh menjadi kelemahan utama pinjaman. Tidak seperti pajakan, yang menyediakan pembiayaan tetap, kadar pinjaman atau garis bunga kredit mungkin turun naik sepanjang tempoh pinjaman. Ini boleh membuat anggaran bermasalah, bergantung kepada saiz pinjaman. Di samping itu, bank dan pemberi pinjaman lain sering memerlukan bayaran pendahuluan yang lebih besar - 20% daripada jumlah kos peralatan oleh beberapa anggaran.

Pemalsuan adalah cara lain untuk membeli peralatan mahal dan sering lebih cepat daripada memohon pinjaman. Dengan memanfaatkan akaun anda yang belum diterima, anda boleh dengan cepat menukar pembayaran yang belum dijelaskan secara tunai dengan menjual invois ini kepada faktor. Seringkali membayar sehingga 90% daripada jumlah nilai akaun anda yang diterima (bergantung kepada kepercayaan kredit pelanggan anda), pemfaktoran adalah alternatif yang ideal untuk pajakan dan pinjaman untuk permulaan dan perniagaan kecil.

Pembiayaan biasanya tersedia dalam masa beberapa hari. Ini menjadikan pemfaktoran sumber yang popular untuk operasi perkilangan yang lebih kecil, industri pengangkutan, dan perniagaan yang secara rutin mengendalikan kontrak dengan pemulihan yang cepat.

Proses pajakan: Apa yang diharapkan

Apabila memohon pajakan, anda boleh mengharapkan proses untuk menyertakan langkah-langkah berikut.

Langkah 1

Anda melengkapkan permohonan pajakan peralatan. Pastikan anda mempunyai data kewangan yang tersedia untuk syarikat dan prinsipalnya, kerana ini mungkin diperlukan dimuka atau selepas pada mulanya melengkapkan permohonan.

Langkah 2

Peniaga memproses permohonan anda dan memberitahu anda tentang hasilnya. Ini biasanya berlaku dalam tempoh 24 hingga 48 jam selepas anda mengemukakan permohonan itu. Sesetengah pemberi pajak mungkin tidak memerlukan kewangan dan / atau pelan perniagaan untuk permohonan pada jumlah dollar dari $ 10, 000 hingga $ 100, 000. Untuk pembiayaan pada $ 100, 000 hingga $ 500, 000 (dan ke atas), mengharapkan untuk menyediakan kewangan lengkap serta pelan perniagaan.

Langkah 3

Sebaik sahaja anda menerima kelulusan, anda mesti menyemak dan memuktamadkan struktur pajakan, termasuk pembayaran bulanan dan APR tetap. Anda kemudiannya akan menandatangani dokumen dan menghantar semula mereka kepada pemberi pajak, biasanya bersama dengan bayaran pertama.

Langkah 4

Apabila penyewa telah menerima dan menerima dokumen yang ditandatangani dan pembayaran pertama, anda diberitahu bahawa pajakan itu berkuatkuasa dan anda bebas menerima penghantaran peralatan dan memulakan latihan yang diperlukan.

Langkah 5

Dana dikeluarkan dalam tempoh 24 hingga 48 jam secara langsung kepada anda atau pengeluar yang anda beli dari.

2 jenis pajakan peralatan: Sewa operasi atau pajakan kewangan

Sewa operasi

Terdapat dua jenis peralatan pajakan utama. Yang pertama dikenali sebagai pajakan operasi. Singkatnya, struktur ini membolehkan syarikat menggunakan aset untuk tempoh tertentu tanpa pemilikan. Tempoh pajakan biasanya lebih pendek daripada kehidupan ekonomi peralatan. Pada akhir pajakan, peniaga boleh mendapatkan kembali kos tambahan melalui jualan semula.

Berbeza dengan pembelian atau peralatan langsung yang dijamin melalui pinjaman standard, peralatan di bawah pajakan operasi tidak boleh disenaraikan sebagai modal. Ia dikira sebagai perbelanjaan sewa. Ini menyediakan dua kelebihan kewangan tertentu:

1. Peralatan tidak direkodkan sebagai aset atau liabiliti.

2. Peralatan masih layak untuk insentif cukai.

Kadar peniaga mungkin berbeza-beza, tetapi pada umumnya, purata APR untuk pajakan operasi adalah 5% atau lebih rendah. Kontrak purata 12 hingga 36 bulan.

Dengan kelaziman pajakan, peraturan perakaunan baru dari Lembaga Piawaian Perakaunan Kewangan menghendaki syarikat-syarikat untuk mendedahkan kewajipan pajakan mereka untuk mengelakkan kesan palsu terhadap kekuatan kewangan. Sebenarnya, semua pajakan peralatan jangka pendek kini mesti dimasukkan ke dalam lembaran imbangan. Walaupun peralatan yang dipajak tidak perlu dilaporkan sebagai aset di bawah pajakan operasi, ia jauh dari kebebasan akauntabiliti.

Sewa kewangan atau pajakan modal

Kadang-kadang dikenali sebagai pajakan kewangan atau pajakan modal, struktur pajakan ini adalah sama dengan pajakan operasi di mana pemajak memiliki peralatan yang dibeli. Ia berbeza di mana pajakan itu sendiri dilaporkan sebagai aset, meningkatkan pegangan syarikat anda serta liabilitinya.

Umumnya digunakan oleh syarikat-syarikat besar, seperti peruncit dan syarikat penerbangan utama, persediaan ini memberikan kelebihan yang unik, kerana ia membolehkan syarikat untuk menuntut kredit pajak susut nilai pada peralatan dan perbelanjaan faedah yang berkaitan dengan pajakan itu sendiri. Di samping itu, syarikat boleh memilih untuk membeli peralatan tersebut pada akhir pajakan kewangan.

Memandangkan kelebihan kewangan ini, APR untuk pajakan kewangan lebih tinggi, selalunya dua kali ganda dari pajakan operasi. Kadar faedah standard kini berkisar antara 6% dan 9%. Purata kontrak antara 24 hingga 72 bulan.

Tanggungjawab Lessee

Terdapat tanggungjawab tambahan yang boleh menyebabkan perbelanjaan di atas dan di luar kos bayaran sewa bulanan anda. Ini biasanya termasuk perkara berikut:

  • Insurans: Anggaran purata untuk insurans liabiliti berkisar antara $ 200 hingga $ 2, 200 setiap tahun, dengan banyak perniagaan yang melaporkan kos $ 1, 000 atau kurang.
  • Kos yang melampau: Bergantung kepada struktur pajakan anda, anda mungkin bertanggungjawab untuk beberapa penyelenggaraan dan pembaikan. Kos yang melampau juga boleh termasuk yuran guaman, denda dan perbelanjaan pensijilan.
  • Pulangan peralatan: Ini termasuk kos pengangkutan dan penghantaran.
  • Yuran: Baca kontrak anda dengan berhati-hati. Yuran boleh dinilai untuk segala-galanya dari yuran dokumentasi satu kali, yang kadang-kadang sebanyak $ 250, kepada bayaran lewat pembayaran, yang berjalan dari serendah $ 25 hingga sebanyak 15% dari jumlah yang terlambat.

Membandingkan penyedia kewangan peralatan

Memandangkan kos dan pertimbangan yang ditangani dalam bahagian di atas, adalah penting untuk membandingkan beberapa penyedia pajakan untuk memastikan anda memperoleh kadar terbaik.

Sebelum memulakan carian anda, anda harus membiasakan diri dengan tiga jenis penyedia kewangan peralatan yang berbeza dan manfaat yang disediakan masing-masing.

Broker pajakan

Seorang broker pajakan berfungsi sebagai perantara antara anda dan mana-mana pemajak yang bakal datang. Broker akan memberikan anda tawaran dan menghantar permintaan anda untuk pembiayaan, mengendalikan banyak dokumen untuk anda. Broker hanya mewakili segmen kecil dari pasaran pajakan, dan perkhidmatan mereka tidak murah. Broker dilaporkan mengecaj 2% hingga 4% daripada kos peralatan untuk merundingkan perjanjian. Manfaat menggunakan broker dapat dicapai melalui hubungan yang luas. Selalunya industri, mereka pakar dalam mendapatkan peralatan yang lebih luas, kadang-kadang pada harga yang lebih baik daripada yang boleh didapati melalui saluran standard.

Syarikat pajakan

Ini sering merupakan cabang pajakan subsidiari pengeluar atau peniaga. Juga dikenali sebagai pemberi pajak, satu-satunya tujuan penyewaan syarikat adalah untuk memudahkan pajakan dengan syarikat induk atau rangkaian peniaga. Atas sebab ini, anda biasanya akan hanya berurusan dengan syarikat pemajakan ketika bekerja secara langsung dengan pengilang.

Penyewa bebas

Jenis ini merangkumi semua penyedia pajakan pihak ketiga. Pemberi pinjaman bebas termasuk bank, pakar pajakan dan syarikat kewangan yang pelbagai yang menyediakan pajakan peralatan secara langsung kepada perniagaan. Mereka berbeza daripada syarikat pajakan kerana mereka biasanya pakar dalam pemasaran semula peralatan, kemahiran yang membolehkan mereka untuk mengelompokkan produk dari pelbagai pengeluar dan menawarkan APR yang lebih kompetitif.

Petua memilih peminjam

Nasihat terbaik untuk memilih peminjam berkualiti adalah untuk memeriksa mereka dengan tahap pemerhatian yang sama dengan mana anda dan perniagaan anda sedang diteliti. Beri keutamaan kepada mereka yang bersedia bergaul dengan perniagaan anda. Ini mungkin diwakili dalam tahap latar belakang dan pengalaman yang mereka ada berkaitan dengan perniagaan anda, atau kesanggupan mereka untuk bekerja dengan anda dalam istilah tertentu. Sesetengah bayaran yang dinyatakan di bawah tanggungjawab pemajak - terutamanya yuran permohonan dan yuran lewat (sekurang-kurangnya pada lewat lewat pertama) - boleh dilindungi atau diketepikan sama sekali bergantung kepada pemberi pajak.

Juga luangkan masa untuk menyelidik perkara berikut:

  • Maklumat perniagaan: Lihat sejarah pembayaran, sejarah kredit, ringkasan perniagaan, hubungan korporat, penyata kewangan dan sebarang pemfailan awam.
  • Menangguhkan tindakan undang-undang: Cari rekod awam untuk apa-apa notis mengenai tindakan undang-undang yang belum selesai.
  • Sistem pembayaran: Adakah ia mudah, atau memerlukan gunung kerja kertas?

Soalan untuk meminta peniaga

Sebelum anda memilih seorang peniaga, dapatkan sebut harga dari sekurang-kurangnya tiga syarikat, dan minta semua peniaga pada senarai anda soalan-soalan ini. Meminta soalan yang betul adalah separuh pertempuran untuk mendapatkan persetujuan yang adil terhadap perkhidmatan perniagaan dan barangan.

Berapa banyak wang diperlukan dimuka?

Pembiayaan pajakan sering menyediakan 100% daripada iuran yang diperlukan untuk pembelian peralatan. Pinjaman tidak, selalunya memerlukan sehingga 20% dari keseluruhan sebagai bayaran muka. Sekiranya bayaran pendahuluan diperlukan, pertimbangkan untuk menetapkan semula modal untuk menampung sebarang kos pendahuluan.

Siapa yang mengambil kesempatan daripada insentif cukai?

Di bawah struktur pinjaman, syarikat anda boleh menuntut susut nilai. Walau bagaimanapun, anda perlu menyediakan bayaran pendahuluan, dan kadar faedah lebih tinggi. Di bawah pajakan, penyewa tuntut penyusutan. Sebagai pertukaran, mereka menawarkan APR yang lebih rendah - selalunya separuh daripada pinjaman. Sekiranya kredit susut nilai adalah penting kepada anda dan anda masih ingin menyewa, tanya mengenai ketersediaan kewangan atau pajakan modal.

Adakah terma pembiayaan fleksibel?

Pajakan sering dilihat sebagai pilihan pembiayaan yang paling fleksibel, terutamanya berbanding pinjaman. Bergantung kepada struktur pajakan, anda boleh memulakan pembayaran dengan rendah dan meningkatkannya selewat-lewatnya masa (dikenali sebagai "langkah naik pajakan"), menangguhkan bayaran untuk memberi diri anda tingkap tambahan sebelum bayaran pertama perlu dibayar, dan juga tambah peralatan ke pajakan sedia ada di bawah struktur "pajakan induk".

Sylvia Rosen, Chad Brooks dan Pemandu Saige menyumbang kepada artikel ini.